Tag: АФА

“Строго конфиденциален” договор за комплот! АФА, квесторите на КТБ и БНБ дължат твърде много отговори за тайните “консултации” от 2014 г.

.Reading time less than 1 minute.

На 6.11.2014 г. Управителният съвет на БНБ отнема лиценза на КТБ на основание чл. 36, ал. 2, т. 2 от Закона за кредитните институции (ЗКИ) или установяването на отрицателен капитал. Публикува и смайващо прессъобщение, в което твърди, че “преглед на активите” на КТБ от Делойт, Ърнст енд Янг и АФА установил “необходимост от обезценки на активи на КТБ в общ размер на 4222 млн. лева”. Същевременно, докладите на “одиторските” фирми остават дълбока тайна – БНБ отказва да ги направи достояние на обществеността. България, също така, отказа да ги представи пред Съда в Страсбург по делото “КТБ срещу България”.

Десет години след убийството на КТБ и трите тайни “доклада” на “одиторските” фирми стигнаха до мен (вижте публикациите ми със снимки на докладите тук и тук). Те съдържат многословни дисклеймъри, че извършеното било консултация, която

  • не съставлява одит
  • не съставлява преглед на активи
  • не включва предоставянето на формално или второ мнение относно приложението на счетоводните принципи, дефинирани в секция 230 от Етичния кодекс на професионалните счетоводители на Международната федерация на счетоводителите
  • не съдържа мнение
  • не съдържа препоръки
  • не гарантира за надеждността на информацията
  • не анализира ликвидността в банката
  • не анализира въпроса за капиталова адекватност
  • не може да служи за доказателство по съдебно или друго производство
  • трябва да остане в тайна

Остава мистерия как УС на БНБ е установил отрицателен капитал на база на “доклади” без счетоводна и правна стойност, което пък повдига въпроса, доколко действията на БНБ спрямо КТБ са били легални и до каква степен – престъпни. КТБ няма одитиран годишен отчет за 2014 г. до ден днешен, въпреки че синдиците са осъждани за тази липса.

“Строго конфиденциалният” договор между АФА и квесторите на БНБ, който също стигна до мен, обаче, добавя нови щрихи към този скандал – за какво точно са били наети тези “одитори”? На мен ми прилича на договор за комплот срещу акционерите, вложителите и кредитополучателите на КТБ или на договор за съдействие за изкуственото фалиране на банката. При всички положения, това е договор с незаконен предмет.

Договор с мистериозен предмет и странна форма

Read More

“Строго поверително” – анатомията на престъплението на века. Фалшиментните консултации на EY и Deloitte, съучастници на АФА, също светнаха като коледни елхи

.Reading time less than 1 minute.

В англоезичния свят обичат да казват “when it rains, it pours”. Тоест, когато се случи нещо лошо, то води със себе си и други злини. В случая, тези лоши поличби са за статуквото, защото след срамния “доклад” на АФА за КТБ от 2014 г., тайните доклади на Ърнст енд Янг (EY) и на Делойт (Deloitte) за КТБ, които България крие от десет години насам, също стигнаха до мен.

Тези доклади представляват неопровержими доказателства, че лицензът на КТБ е отнет незаконно. Освен това, могат да послужат и за доказателства за серия закононарушения и (предполагаеми) престъпления от УС на БНБ и от квесторите на КТБ, назначени от БНБ.

Aко една консултация не е одит, не е преглед на активи, не разглежда ликвидност, не анализира капиталова адекватност, не може да служи за доказателство пред съд или друг компетентен орган и не гарантира за надеждността на информацията в нея – каква е нейната същност, каква е нейната стойност и как въобще може да бъде основание за отнемане на лиценз на банка?

Главозамайващият дисклеймър на АФА

В предната си статия “Колко “застраховани” срещу отговорност на основание “измама с цел лична облага” са Валя Йорданова, Рени Йорданова и “одиторската” им фирма “БДО АФА”?, ви разказах за ролята на АФА в няколко фалшификации, свързани с изкуствения фалит на КТБ. АФА са автори на една от трите консултации, на база на които е отнет лицензът на банката. Те са намесени и в измамната експертиза по “мегаделото” КТБ. Запознах ви, също така, с многословния им дисклеймър, с който те се опитват да се застраховат срещу носене на каквато и да било отговорност за действията си.

Ето един ключов цитат от него:

“Нашият доклад не е предназначен за използване като доказателство или като друго експертно заключение в съдебни или други производства… ние не поемаме отговорност за този доклад или за заключенията, които сме формирали, пред което и да е друго лице, освен [КТБ]…”.

Оказва се, обаче, че дисклеймърите на Делойт (Deloitte) и на Ърнст енд Янг (EY) съдържат много повече застраховки, които недвусмислено говорят, че те, също като АФА, не само ясно са съзнавали, че вършат нещо нередно, но и ги е било срам от извършеното.

Read More

Колко “застраховани” срещу отговорност на основание “измама с цел лична облага” са Валя Йорданова, Рени Йорданова и “одиторската” им фирма “БДО АФА”?

.Reading time less than 1 minute.

Тече, тече, всичко тече… и така, скандалният доклад на “АФА”, една от фалшификациите, на база на които е отнет лицензът на КТБ през 2014 г., изтече към мен. Осъзнавам, че имам невероятен късмет и огромна отговорност, защото тези доклади са една от най-дълбоко пазените тайни на държавата България, а може би – една от най-големите тайни на дълбоката държава в България.

Докладите на “АФА”, Ърнст енд Янг” и “Делойт” от 2014 г. не са публични до ден днешен! България, в лицето на Министерство на правосъдието, отказа да ги представи пред Съда в Страсбург по делото “КТБ срещу България”. Тези доклади са и причината България да се споразумее с Оман по делото “Суверенен фонд на Оман срещу България” пред Международия център за разрешаване на инвестиционни спорове във Вашингтон. Както знаете, наскоро разследващи журналисти от “Бърд” осъдиха Министерство на финансите да направи споразумението с Оман публично. Това министерство, видимо, не само не се срамува, че е заблуждавало обществото, че България била “спечелила” делото с години, не само не се притеснява, че лъжите му за принципа на конфиденциалност в ICSID са изобличени и пред българския съд, но и отказва да се съобрази с решение на български съд.

Безценната находка – докладът на “АФА” за КТБ от 2014 г. – е маркирана “конфиденциално”. Съдържанието й е потресаващо и води до резонния въпрос – колко “застраховани” срещу отговорност на основание “измама с цел лична облага” са Валя Йорданова, Рени Йорданова и “одиторската” им фирма “БДО АФА”? Този въпрос е особено важен на фона на последните ми постове “По стъпките на две фалшификации относно КТБ свързани с “Афа”” и “Между финансовия успех и моралния фалит – около “АФА” мирише все по-лошо”. Разбира се, важен е и контекстът на делото срещу група предполагаеми измамници, включително Иван Гешев, заведено от Цветан Василев в Република Кипър.

Допълнителни въпроси изникват около Рени Йорданова, Валя Йорданова и съзвездието им “Афите” във връзка със зеещи дупки и фрапантна липса на отчетност в Търговския регистър на Република България.

Read More

Между финансовия успех и моралния фалит – около “АФА” мирише все по-лошо

.Reading time less than 1 minute.

В предходния си пост “По стъпките на две фалшификации относно КТБ свързани с “Афа”” ви разказах, че покрай делото в Кипър, което Цветан Василев заведе срещу Иван Гешев, “Бейкър Тили-Кипър” и граждани на Кипър и Ирландия, изплуват интересни връзки и доказателства за умишления фалит на банката.

Широко прокламираната от прокуратурата, и в частност от Иван Гешев, “експертиза” по “мегаделото” КТБ се оказва манипулирана по инструкции на Иван Гешев – освен това, е със съмнително авторство. Формално е приписана на “Бейкър Тили-Кипър”, но от тази фирма отричат да са я правили. По ирония на съдбата, в материалите по “мегаделото” КТБ има документи, които показват, че вместо на “Бейкър Тили”, достъп до досиетата, вкл. в извънработно време и в празнични дни, е даден на българската “АФА” – фирма добре позната на пострадалите от изкуствения фалит на КТБ.

“АФА” и “Бейкър Тили-България” имат дълга история на общи проекти – даже при ребрандирането на “АФА” на “БДО АФА” през 2023 г., става ясно, че голяма част от служителите на “АФА” са напуснали и са се присъединили към екипа на “Бейкър Тили-България”. Отговорът на въпроса, кой, как и защо е решил да пришие доклада на “Бейкър Тили-Кипър” и каква е конкретната роля на “АФА” в този скандал, остава неразгадан. Едно, обаче, е ясно – около “АФА” и служител на “АФА” на име Валя Йорданова мирише все по-лошо.

Read More